Erstens macht die tägliche Berechnung der Zinsen für Ihr Bankkonto am meisten Sinn, weil Ihr Kontostand typischerweise im Laufe des Monats schwankt: Das heißt, Sie tätigen Einzahlungen und Sie tätigen Abhebungen.
Wenn die Bank die Zinsen nur am Ende des Monats berechnen würde, z.B. basierend auf Ihrem Kontostand zu diesem Zeitpunkt, dann wäre das weder für Sie noch für die Bank fair. Je nachdem, ob Ihr Saldo am Monatsende höher oder niedriger als der Durchschnitt war, würden entweder Sie oder die Bank einen Vorteil daraus ziehen. Indem die Bank die Zinsen täglich berechnet, kommt sie zu einem Zinsbetrag, der auf einer Art Durchschnittssaldo beruht, was für beide Seiten fairer ist.
Auch wenn die Zinsen täglich berechnet werden, werden sie normalerweise nur einmal im Monat Ihrem Konto gutgeschrieben. Stellen Sie sich vor, was für ein Chaos auf Ihrem Kontoauszug entstehen würde, wenn die Zinsen täglich gutgeschrieben würden!
Was die Zinsberechnung in Excel angeht, schauen Sie sich die Funktion EFFECT() an. Siehe auch Wie berechne ich Zinseszinsen für einen unterjährigen Zeitraum in Excel . Wenn der nominale jährliche Zinssatz z. B. 5% beträgt und Sie wissen möchten, wie hoch der effektive jährliche Zinssatz bei monatlicher Aufzinsung ist, würden Sie =EFFECT(0.05,12) schreiben, was 0.051161898 oder ~5,116% ergeben würde.
Eine längere Form anstelle der Excel-Funktion EFFECT() finden Sie unter Wikipedia - Kreditkartenzinsen - Berechnung von Zinssätzen , d.h. die EAR = (1 + APR/n)^n -1-Formel erklärt. Oder, in Excel, =POWER(1+0.05/12,12)-1, um dem obigen Beispiel zu entsprechen. Ergibt ebenfalls 0.051161898.
Jede der obigen Methoden zur Berechnung des effektiven Jahreszinses ist jedoch nur dann geeignet, wenn Sie den zukünftigen Wert in einigen Jahren aber ohne Zu- und Abflüsse wissen wollen. Sobald Sie eine Situation haben, in der Sie Einzahlungen oder Abhebungen vornehmen, sollten Sie eine Tabellenkalkulation erstellen, die die täglichen Zinsen berechnet und sie monatlich zum laufenden Saldo addiert.
Um den tatsächlichen Zinsbetrag zu erhalten, der für einen einzelnen Tag anfallen würde, würden Sie den ursprünglichen Zinssatz durch 360 oder 365 dividieren. (Die Bankregeln hierfür können variieren - ich bin mir nicht ganz sicher.) Die täglichen Zinsen für ein Guthaben von, sagen wir, $1000 wären also =1000*0.05/365, was 0.13698630 oder 14 Cent ergibt, wenn man auf den nächsten Penny aufrundet. Natürlich müssen Sie die Rundungsregeln kennen. Vielleicht werden die Zinsen für jeden Tag (vor dem Aufsummieren) gerundet, oder die Summe der Zinsen für den Monat. Außerdem können Banker anders runden, als Sie vielleicht erwarten. Auch hier bin ich mir nicht ganz sicher.
Wenn Sie eine Kalkulationstabelle für diese Art der Zinsberechnung erstellen, sollten Sie die täglichen Zinsen nicht direkt zum laufenden Saldo addieren, sondern die Zinsen an einer separaten Stelle irgendwo an der Seite auflaufen lassen bis zum Monatsende. Zu diesem Zeitpunkt summieren Sie alle täglich anfallenden Zinsen und fügen sie dem laufenden Saldo hinzu. Bedenken Sie: Wenn Sie dem laufenden Saldo jeden Tag die Zinsen des jeweiligen Tages gutschreiben würden, würden Sie stattdessen einen täglichen Zinseszins durchführen. Indem Sie die Zinsen nur einmal pro Monat zum laufenden Saldo addieren, findet die Aufzinsung monatlich statt, obwohl die Zinsen auf den täglichen Saldo berechnet werden.
Hier ist ein Link zu einer Beispiel-Excel-Tabelle (*.xlsx), die ich zur Veranschaulichung der obigen Ausführungen erstellt habe .