$65000/Jahr oder $2500 alle zwei Wochen: Wenn ich 3 Steuerbefreiungen anstelle von Null in Anspruch nehme, wie hoch wäre dann mein Nettolohn?

Werfen Sie einen Blick in IRS Publication 15 . Dies ist die “Bibel” Ihres Arbeitgebers für die Einbehaltung des richtigen Steuerbetrags von Ihrem Gehaltsscheck. Die meisten Gehaltsabrechnungssysteme verwenden das, was in dieser Publikation als “Prozent-Methode” definiert wird, weil sie weniger Daten in das System eingeben müssen, um den Betrag der Einbehaltung korrekt zu berechnen.

Die Berechnungsmethode ist wie folgt:

1. Berechnen Sie den Bruttolohn des Mitarbeiters für die Lohnperiode (Lohn, Trinkgeld, Gehalt, Provisionen usw.).
2. Ziehen Sie alle “Vorsteuerabzüge” ab (Krankenversicherungsprämien, Altersvorsorge, usw.). Dies ist das “Vor-Steuer-Nettogehalt” des Mitarbeiters.
3. Teilen Sie den Betrag, den ein W-4-Zuschuss jährlich wert ist (für 2012 sind das $3800), durch die Anzahl der Lohnperioden im Steuerjahr (z. B. 26 für zweiwöchentlich). Multiplizieren Sie dies mit der Anzahl der Zulagen, die auf dem W-4 beansprucht werden, und ziehen Sie es vom Nettolohn vor Steuern ab, um den “einbehaltungspflichtigen Lohn” zu ermitteln.
4. Die Steuern werden “stückweise” berechnet; Dollarbeträge bis A werden mit X % besteuert, und dann werden Dollarbeträge zwischen A und B mit Y % besteuert, so dass die Gesamtsteuer für B-Dollar A*X + (B-A)*Y ist. Hier ist die Tabelle der Steuersätze für Einkommen, das im Jahr 2012 auf täglicher Basis von einer Person verdient wurde, die als Single angemeldet ist:

In Ihrem speziellen Beispiel von $2500 zweiwöchentlich (10 Arbeitstage/pp), ohne Freibeträge und ohne Vorsteuerabzüge:

$2500 / 10 = $250 // you're in the 25% bracket
$144.20 * 10 = $1442.00 //amount taxed at lower rates incl. in W/H base
$18.72 * 10 = $187.20 //W/H base for $1442.00
$2500 - $1442.00 = $1058.00 //Amount subject to 25% tax
$1058.00 * .25 = $264.50 //Addtl tax for 25% bracket
$264.50 + 187.20 = $451.70 //Total Fed W/H

Mit Null Freibeträgen sollte Ihr Arbeitgeber also $451,70 von Ihrem Gehaltsscheck für die Bundeseinbehaltung abziehen. Darin nicht enthalten sind die Steuern des Bundesstaates PA in Höhe von 3,07% (bei $2500 sind das $76,75), sowie andere staatliche und bundesstaatliche Steuern wie SS (4,2% auf Ihr Bruttoeinkommen bis zu 106k), Medicare/Medicaid (1,45% auf Ihr gesamtes Bruttoeinkommen) und SUTA (,8% auf die ersten $8000). Aber Sie bekommen auch keine Rückerstattung auf diese, wenn Sie die 1040 ausfüllen (außer wenn Sie Abzüge bei der staatlichen Einkommenssteuer geltend machen und in einem Ausnahmefall, der es erfordert, dass Sie zwei Jobs in einem Jahr haben, wodurch sich die SS- und SUTA-Steuern über ihre Lohnbasis hinaus verdoppeln).

Wenn Sie 3 Freibeträge bei der Bundessteuer geltend machen, wird Ihr zu versteuernder Lohn um $438,45 reduziert, so dass Sie ein zu versteuerndes Einkommen von $2061,55 haben. Sie befinden sich immer noch in der 25 %-Klammer, aber die Löhne, die dieser Stufe unterliegen, betragen nur $619,55, für Steuern in der 25 %-Klammer von $154,89, plus die Quellensteuerbasis von $187,20, was eine gesamte Bundessteuer von $342,09 pro Gehaltsscheck ergibt, eine Ersparnis von etwa $110pp. Diese Zulagen werden nicht auf andere Bundessteuern angerechnet, und ich weiß nicht, ob die Steuern des Bundesstaates PA diese mit einrechnen.

Es scheint seltsam, dass Sie so viel Steuern schulden, wenn Sie Ihre Einbehaltung tatsächlich ausgeschöpft haben, es sei denn, Sie haben eine andere Form von Einkommen, das Sie angeben, wie z.B. Investitionsgewinne, Kindergeld/Unterhalt, etc. Wenn niemand Sie als abhängige Person beansprucht und Sie selbst keine abhängigen Personen haben, Sie ledig sind und keine Freibeträge auf Ihrem W-4 haben, was zu den oben genannten Steuereinbehalten führt, zeigt ein schneller Durchlauf des 1040EZ-Formulars, dass das FBI IHNEN 1738,20 $ schulden sollte. Das absolute Worst-Case-Szenario, in dem Sie von jemand anderem als abhängige Person beansprucht werden, sollte Ihnen immer noch eine Rückerstattung von $800 einbringen, wenn Ihr Arbeitgeber den maximalen Betrag einbehalten hat. Die Zahlen sollten nur dann besser werden, wenn Sie verheiratet sind oder Kinder oder andere Angehörige haben, oder wenn Sie erhebliche Einzelpostenabzüge haben, wie z.B. eine Hypothek (bei der die Zinsen und die Grundsteuer abzugsfähig sind). Wenn Sie Einzelposten absetzen, denken Sie daran, dass die staatliche Einkommenssteuer, falls vorhanden, ebenfalls absetzbar ist.

Ich würde einen Steuerberater konsultieren und ihn alle Ihre Zahlen überprüfen lassen. Wenn Sie uns nicht etwas Wichtiges verschwiegen haben, sollten Sie am Ende des Jahres keine Schulden bei der Regierung haben.

Ich verwende paycheckcity.com und gebe zuerst meinen Gehaltsscheck ein und stelle sicher, dass der Wert meines tatsächlichen Gehaltsschecks auf ein paar Cent genau berechnet wird.

Dann fummle ich an den Quellenwerten usw. herum, um die Auswirkungen der Änderungen zu sehen. Das hat sich für mich im Laufe der Jahre als sehr effektiv erwiesen.