Wenn Sie einen Job beginnen, geben Sie Ihrem Arbeitgeber das W-4-Formular , das Ihre Zulagen (oder Abzüge) ausrechnet. Es ist nur eine Zahl. Wie übersetzt sich das in den Betrag, den sie von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten?
Wenn ich zum Beispiel 1 bis 10 in das Kästchen eintrage, wie viel Unterschied würde das für jemanden bedeuten, der 60.000 Dollar im Jahr verdient.
Das Umrechnungsschema ist in IRS Publication 15 , “Employer’s Tax Guide”, detailliert beschrieben. Für die Version 2010 finden Sie die Informationen in Abschnitt 16 auf Seite 37. Es gibt zwei Möglichkeiten, mit denen Arbeitgeber den einbehaltenen Steuerbetrag berechnen können: Lohngruppe und Prozentsatz. Alternativ können sie auch eine der in IRS Publication 15-A definierten Methoden verwenden.
Ich nehme an, dass die Person, die $60k/Jahr mit 10 Zulagen verdient, monatlich bezahlt wird ($5000/Periode) und verheiratet ist. Bei Verwendung der Lohngruppenmethode würde der für Bundessteuern einbehaltene Betrag $83 pro Lohnperiode betragen. Bei Verwendung der Prozentmethode wären es $81,23 pro Gehaltsperiode.
Ich empfehle Ihnen nicht, diese Informationen zu verwenden, um zu bestimmen, wie Sie Ihr W-4 ausfüllen. Die IRS stellt für diesen Zweck einen speziellen Online-Rechner zur Verfügung, den ich immer als sehr genau empfunden habe.
Hinweis: “Freibeträge” sind nicht dasselbe wie “Familienangehörige”; “Freibeträge” sind eine realistischere Schätzung Ihrer Steuerabzüge, die viel mehr als nur Ihre Familienangehörigen in Betracht ziehen.
Eine vereinfachte Antwort wäre, dass es sich um einen Multiplikator handelt, der angibt, wie viel Geld pro Gehaltsscheck von Ihrer Steuereinbehaltung abgezogen werden muss (Steuern pro Gehaltsscheck), dann haben Sie am Ende des Jahres Steuern auf Ihr Einkommen abzüglich der Höhe Ihrer Einbehaltungsfreibeträge gezahlt.
Wenn Sie eine anständige (ca. 3% oder mehr Ihres Bruttojahresgehalts) Rückerstattung bekommen, dann lassen Sie die Regierung zu viel einbehalten (und sollten Ihre Freibeträge erhöhen), wenn Sie am Ende des Jahres einen anständigen Betrag an Steuern zahlen müssen, dann ist der einbehaltene Betrag nicht hoch genug (und sollte Ihre Freibeträge verringern).
Ich empfehle auf jeden Fall, den von Stephen Cleary erwähnten Rechner zu verwenden, aber ich denke, es ist genauso einfach, ihn jedes Jahr um 1 oder 2 nach oben oder unten zu korrigieren, je nachdem, ob Sie eine große Rückerstattung, keine Rückerstattung oder gezahlte Steuern erhalten haben.
Wenn Sie diszipliniert mit Ihrem Geld umgehen, raten viele Experten dazu, den Einbehalt zu erhöhen und das Extra auf einem sicheren, kurzfristigen Zinskonto zu sparen, damit Sie an Ihrem Geld verdienen und nicht die Regierung.
Ich habe es aufgegeben, zu versuchen zu verstehen, wie die Freibeträge mit der Anzahl der Angehörigen korrespondieren. Was ich stattdessen tue, um das gleiche Endziel zu erreichen, nämlich den richtigen Geldbetrag einzubehalten, ist die Verwendung eines Gehaltsscheck-Rechners .
Wenn ich 24 Mal im Jahr (zweimal im Monat) bezahlt werde und ich davon ausgehe, dass ich etwa 6.000 Dollar Steuern schulde, dann muss von jedem Gehaltsscheck 250 Dollar an Bundessteuer einbehalten werden, um sicherzustellen, dass ich abgesichert bin.
Gehen Sie zum Gehaltsscheck-Rechner und spielen Sie mit den Freibetragszahlen, bis Sie $250 als einbehaltene Bundessteuer erhalten und reichen Sie dann ein neues W4 bei Ihrem Arbeitgeber ein.
Dies ist der einzige zuverlässige Weg, den ich gefunden habe, um dies selbst herauszufinden. Da ich meine Berechnungen in Dollar und nicht in Freibeträgen usw. durchführe und meine Steuern nicht von Jahr zu Jahr stark schwanken, funktioniert das für mich gut.
Die Steuern, die von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden, werden anhand des erwarteten Jahreseinkommens, das Sie vom Arbeitgeber erhalten, geschätzt. Auf dieselbe Weise zieht der Arbeitgeber von diesem erwarteten Jahreseinkommen die Steuerabzüge ab, die Sie für die von Ihnen angegebene Anzahl von Angehörigen erhalten würden. Ihr Nettoeinkommen wird also niedriger sein, Ihre jährliche Steuerpflicht ebenfalls, die dann auf den Zeitraum Ihres Gehaltsschecks heruntergerechnet werden kann.
Freibeträge werden als Ihre gesamten Abzüge geteilt durch die persönlichen Freibeträge des Steuerjahres berechnet. Wie oben erwähnt, handelt es sich um einen Multiplikator.
Für 2015 beträgt der Standardabzug für ein gemeinsam veranlagtes Ehepaar $12.600 und jeder von Ihnen erhält 1 persönlichen Freibetrag ($4.000 im Jahr 2015). Das ergibt eine Gesamtsumme von $12.600 + 2*($4.000) oder $20.600. Teilen Sie dies durch den persönlichen Freibetrag und Sie erhalten ungefähr 5 Freibeträge.
Nehmen wir nun an, Ihr Arbeitgeber bietet eine Krankenversicherung und einen 401(k)-Plan an. Ihre gesamten Krankenversicherungsbeiträge (oder “Cafeteria”-Beiträge) betragen $2.000 für das Jahr, und Ihre gesamten Beiträge zum 401(k)-Plan betragen $6.000 für das Jahr. Dies würde zusätzliche $2.000 + $6.000 = $8.000 geteilt durch $4.000 = 2 Freibeträge ergeben. Sie würden also mit 7 Freibeträgen einreichen.
Beachten Sie, dass Steuergutschriften bei der Berechnung der Freibeträge nicht berücksichtigt werden. Das liegt daran, dass sie sich nicht auf Ihr zu versteuerndes Einkommen auswirken, sondern direkt Ihre fälligen Steuern reduzieren.