Wie korrigiere ich eine HSA-Ausschüttung, wenn ich eine Rückerstattung von einem Gesundheitsdienstleister erhalten habe?

Dies wird als HSA-Fehlausschüttung bezeichnet.

Eine HSA-Fehlausschüttung liegt vor, wenn Sie eine Ausschüttung vornehmen und später feststellen, dass diese nicht für eine qualifizierte medizinische Ausgabe bestimmt ist. Dies kann zum Beispiel passieren, wenn Sie versehentlich ein Restaurantessen mit Ihrer HSA-Debitkarte bezahlen. Es kann auch vorkommen, wenn Sie eine Ausschüttung zur Bezahlung einer medizinischen Ausgabe vornehmen, diese aber später von der Versicherung erstattet wird.

Dies wird in den Anweisungen für die IRS-Formulare 1099-SA und 5498-SA behandelt. (Hinweis: Diese Formulare werden von der HSA-Bank eingereicht, nicht vom Verbraucher, daher sind die Anweisungen an diese gerichtet).

HSA-Fehlausschüttungen. Wenn Beträge während des Jahres aus einem HSA aufgrund eines Tatsachenirrtums aus vernünftigen Gründen ausgeschüttet wurden, kann der Kontonutznießer die irrtümliche Ausschüttung bis zum 15. April zurückzahlen, der auf das erste Jahr folgt, in dem der Kontonutznießer wusste oder hätte wissen müssen, dass die Ausschüttung ein Fehler war. Beispiel: Der Kontonutznießer hat vernünftigerweise, aber fälschlicherweise geglaubt, dass eine Ausgabe eine qualifizierte medizinische Ausgabe ist und wurde für diese Ausgabe von der HSA erstattet. Der Kontonutznießer zahlt dann die irrtümliche Ausschüttung an den HSA zurück.

Sie haben bis zum 15. April des Jahres, das auf die Rückerstattung folgt, Zeit, dem HSA das Geld zurückzuzahlen und die zusätzliche Steuer und Strafe zu vermeiden, die zu zahlen wäre, wenn Sie die Ausschüttung behalten würden, die letztendlich nicht für medizinische Ausgaben verwendet wurde. Wenn Sie das Geld an die HSA-Bank schicken, müssen Sie explizit darauf hinweisen, dass es sich um eine irrtümliche Rückzahlung der Ausschüttung handelt, damit diese korrekt an den IRS gemeldet werden kann und es keine Auswirkungen auf Ihre Beitragsgrenzen hat.

Sie haben mehrere Möglichkeiten:

• Bestehen Sie darauf, dass Sie sie erst aus dem HSA bezahlen, wenn die endgültige Rechnung feststeht.
• Bestehen Sie darauf, dass sie die Gebühren wieder auf das Konto zurückbuchen. Dies funktioniert gut, wenn Sie eine Kredit-/Debitkarte für das HSA-Konto haben.

Wenn sie die zweite Option ablehnen und der Vorfall bereits passiert ist, suchen Sie auf der HSA-Website nach dem Formular und dem Verfahren zur Rückgabe einer fehlerhaften Ausschüttung.

Ich habe in den letzten 3 Jahren die beiden Optionen mit allen unseren medizinischen Anbietern genutzt. Einige bevorzugten Option 1, einige bevorzugten Option 2, aber keiner lehnte beide ab. Einer hätte es fast getan, hat es sich dann aber anders überlegt, als er merkte, dass ich es ernst meinte.

Obwohl es eine Frist bis zum 15. April gibt, um den Fehler zu beheben, habe ich festgestellt, dass durch die Aufforderung an den Anbieter, eine der beiden Optionen zu akzeptieren, die Anzahl der Fehler stark reduziert wird.