2011-02-06 20:22:34 +0000 2011-02-06 20:22:34 +0000
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Wie sollte ich meine RSUs in meiner Steuererklärung angeben?

Ich hatte einige RSUs, bei denen ein bestimmter Betrag (nennen wir ihn V) unverfallbar wurde. Dann wurde die Steuer genommen und ein kleinerer Betrag (nennen wir ihn R) wurde freigegeben, den ich verkauft habe.

Ich verwende E*Trade, und HR Block hat mein 1099-B-Formular importiert.

Die Frage, die ich habe, ist, was soll ich sagen, dass der versteuerte Betrag bezahlt wurde? Das 1099-B spricht nur über den Wert der freigegebenen Aktien - also nachdem ich Steuern bezahlt habe. Ich werde auch nach der Kostenbasis der Aktien gefragt, von der ich nicht verstehe, wie ich sie berechnen soll.

Wie soll ich berechnen, wie viel Steuern ich angeblich gezahlt habe, und die Kostenbasis? Außerdem wird dies bereits auf meiner W-2 gemeldet, muss ich das also auch berücksichtigen?

EDIT: Ich denke, es könnte eine Rolle spielen, dass ich keine dieser Aktien länger als ein Jahr gehalten habe, ich habe sie normalerweise innerhalb weniger Tage nach der Veröffentlichung verkauft.
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Antworten (2)

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2011-02-26 03:49:45 +0000

Hier ist ein Artikel darüber, der helfen könnte http://thefinancebuff.com/restricted-stock-units-rsu-sales-and.html

Eine der kniffligen Sachen ist, dass Sie wahrscheinlich den Wert der unverfallbaren Aktien und die einbehaltenen Steuern bereits auf Ihrem W-2 haben. Das verwirrt jeden, auch das Finanzamt (sie schickten mir in einem Jahr eine dieser Prüfungen per Post, bei der es darum ging, dass sie Aktienvergütungen, die sowohl auf der 1099-B als auch auf der W-2 standen, doppelt zählen wollten; ein kurzer Brief, der das erklärte, und sie waren zufrieden).

Die allgemeine Idee ist, dass, wenn Sie die Aktien zum ersten Mal unwiderruflich besitzen (sie werden unverfallbar), dann ist das Einkommen, weil Sie etwas von Wert erhalten. Dies wird also auf einem W-2 eingetragen und als Einkommen besteuert, nicht als Kapitalgewinn. Konzeptionell haben Sie gerade so viele Dollar an Einkommen ausgegeben, um Aktien zu kaufen, also ist das Ihre Basis für die Aktien.

Für gezahlte Steuern, wenn Ihr Arbeitgeber Steuern einbehalten hat, sollten diese in Ihrem W-2 enthalten sein. In diesem Fall würden Sie es nicht separat an anderer Stelle aufführen.
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2011-02-27 15:17:17 +0000

Ihr Arbeitgeber sollte Ihnen eine Bescheinigung mit diesen Informationen schicken. Wenn das nicht der Fall ist, sollten Sie sie trotzdem über E*Trade finden können. Navigieren Sie zu: Trading & Portfolios>Portfolios. Wählen Sie das Aktienplan-Konto aus. Unter “Restricted Stock” sollten Sie eine Liste Ihrer Zuteilungen sehen. Wenn Sie auf die betreffende Zuteilung klicken, sollten Sie eine Aufschlüsselung sehen, wie viele Aktien nach Datum unverfallbar und freigegeben wurden. Es wird Ihnen auch die Kostenbasis pro Aktie und der Betrag der einbehaltenen Steuern angezeigt.

Sie berechnen Ihre Kostenbasis, indem Sie die Anzahl der freigegebenen Aktien mit der Kostenbasis pro Aktie multiplizieren.

Sie können die ordentliche Einkommenssteuer und die einbehaltenen Steuern ignorieren, da diese bereits in Ihren W2-Einkünften und Einbehalten enthalten sind. Wirklich alles, was Sie tun müssen, ist, den Kapitalgewinn oder -verlust aus der Kostenbasis zu melden (der, wenn Sie sofort verkauft haben, eher gering sein wird).
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